出纳的岗位职责集合15篇
在当下社会,大家逐渐认识到岗位职责的重要性,岗位职责是指一个岗位所需要去完成的工作内容以及应当承担的责任范围。制定岗位职责需要注意哪些问题呢?以下是小编整理的出纳的岗位职责,仅供参考,大家一起来看看吧。
出纳的岗位职责1
1、负责现金收人、票据及银行存款的保管、出纳、记录及管理,检查和清点每日各收款点交来的现金,填制送款簿,及时存入银行;
2、负责管理外币资金、本币资金、备用金,掌握结算付款的管理规定,并计算收付财务费用;
3、负责签收整理和保管各种支票、汇票、本票等产制送款簿,及时送存银行;
4、检查一切收、付、缴款业务凭证,做到有凭证、有审批,手续完备,项目内容清楚齐全,大小写金额相符,对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务;
5、负责编制“企业每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”;
6、每日上班打开保险柜,由主管监督(或由二人互相监督)取出各收款员交来的“交款袋”与交款签名单,核对是否相符,如出现不相符现象,应立即查找原因;
7、在总出纳与银行送款员互相监督下,将每个“交款袋”逐一打开,清点现金及支票;
8、将现金、支票分别填写送款簿,连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转账,对必须办理托收的外币支票、汇票,须逐一填写托收凭证,并妥善保管,到银行通知托收入账时,与转账凭证一起转给财务办公室银行出纳会计;
9、审查外汇现金、现金的送款簿存根,各种支票、汇票、送款簿的存根,收据存根,汇款凭证等,并以此作为“银行存款每日报告表”的原始凭证,再按本币、外币分别汇总编制,报总会计师审查批准、签章,然后存档;
10、妥善保管各种收、付款凭证和企业“每日收入报告表”,每日及时整理归档,做到有条有理;
1l、严格执行现金清点盘点制度,每日核对库存现金和零用金,做到账款相符,确保现金的'安全;
12、负责所得税扣缴申报事项;
13、完成财务部经理安排的其他工作。
出纳的岗位职责2
出纳主要负责公司货币资金核算、往来结算、工资核发。
出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目核算登记工作。不得由一人办理货币资金业务全过程。
一、现金和银行
1.办理现金支出,审核审批有据。严格按照国家有关现金管理制度规定,必须经过会计审核、财务经理签批,方可办理款项收支。单笔2000元以下零星支出才使用现金方式支付。
收付款后,加盖“收讫”、“付讫”戳记。日常周转金不得超过5000元,如有超出,需缴存银行。不允许私自坐支收到现金及支票,要及时送交银行。不得以“白条”抵充现金,更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余,应查明原因,根据情况分别处理,不得私下取走或补足。如有短缺,要负赔偿责任。要保守保险柜密码秘密,保管好钥匙,不得任意转交他人。
2.办理银行结算,规范使用支票。严格按照银行结算制度规定,超过2000元支付用支票或电汇方式支付。
收到支票需及时填写支票进帐单并送银行,不可延期送票。
办理汇款,注意帐号填写,严禁发生汇款错误事件。
签发支票时应注明收款单位、用途、金额、日期,并经财务经理签批后方可使用。如因特殊情况确需签发不填写金额转账支票时,必须在支票上写明收款单位名称、款项用途、签发日期,规定限额和报销期限,并由领用支票人在专设登记簿上签章。对于填写错误支票,必须加盖“作废”戳记,与存根一并保存。严格控制签空白支票。支票遗失时要立即向银行办理挂失手续。
3.每月5日之前收取上月末对帐单,核对并编制调节表,做好后交给会计。
二、记帐和报表
1. 认真登记现金和银行存款流水账,保证日清月结。对收到银行承兑汇票和支票要作好备查账登记。
根据已经办理完毕收付款凭证,逐笔顺序登记现金和银行存款日记流水账,并结出余额。银行存款账面余额要及时与银行对账单核对。对于末达账款,要及时查询。要随时掌握银行存款余额。
登记完毕将凭证转会计处记账。月终银行存款与银行对账单核对,有关未达账应做好“银行存款余额调节表”。 每星期要填报资金收入及支出明细表。
2. 每日盘存现金及银行存款,做到账账、账表、账物相符。总经理可派人抽查、核对资金情况。
三、其它
1.兼职公司外汇收付核销工作;
2.学习、解、掌握财经法规和制度,提高自己政策水平。维护财经纪律,执行财会制度,抵制不合法收支和弄虚作假行为。
出纳的岗位职责3
1.货币资金的.收付及时登账,日清月结。
2、计算机文字处理.严格执行交待手续各种收据存根的回收保管工作。
3.保证货币资金的安全及时存入银行,保证库存现金不超过银行规定的限额。
4.及时清理未达帐项月末核对银行对账单,编制余额调节表。
出纳的岗位职责4
一、出纳岗位职责
1.公司财务部库存现金控制在核定限额内,不得超限额存放现金。
2.严格执行现金盘点制度,做到日清日结,保证现金的安全。现金遇有短款,应及时查明原因,报告本公司主管领导,并要追究责任者的责任。
3.不准用“白条”入帐。
4.不准个人借用、占用和借用公款现金。
5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时,需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和其他有价证券;个人财物不得存放入内。
8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本公司主管领导的检查监督。
9.现金的的收支必须有本公司主管领导审批签字认可,
二.银行存款管理
1.公司必须遵守中国人民银行的规定,办理银行基本帐户和辅助帐户的`开户和公司各种银行清算业务。
2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的清算管理制度。
3. 作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记,妥善保存。
4.银行清算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费清算),除上述清算方式外,其他不予使用。
5.从银行取回的各种清算凭证,要及时入帐。
6. 公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐,出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7. 银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因,对出现的差错通知责任人进行更正,对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致, 应尽快解决。
8. 空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记,记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。库存现金和其他有价证券每季抽查一次,现金出纳员不得担当制证工作,只能由财务部指定的制单人制单。
出纳的岗位职责5
岗位职责:
1、严格按照公司资金管理制度和流程要求,办理网银收付、银行结算等业务,现金及银行存款要做到日清月结;
2、实时掌握公司各账户资金动态,每周五及时报送资金余额表,每周一及时报送资金变动表;
3、及时更新完善资金管理台账(包括资金余额、票据、理财、账户信息等台账),月末进行银行对账,按时编制银行存款余额调节表及现金、票据盘点表等;
4、负责资金相关档案的日常管理,包括但不限于银行对账单、银行回单、银行协议、理财合同等;
5、负责银行柜台业务的'办理,同时协助资金经理做好与银行的日常联络工作;
6、其他资金相关工作。
出纳的岗位职责6
1、 准确及时完成付款;
2、 及时完成金蝶系统录入;
3、 录入金蝶系统准确并与银行账户一致;4、 及时完成网银回单打印并转单;
5、 准确按时发放工资;
6、 对账单收集整理;
7、 所管账户有关的`其他工作以及上级交办的临时性工作。
出纳的岗位职责7
一、严格执行国家有关现金管理制度,认真办理现金收付业务。
二、认真审核原始凭证的合法性,正确和完整性,保证内容真实、手续完备。
三、根据审核无误的原始凭证,及时办理收付款业务。对于大的'开支项目,必须经过会计主管人员或领导同意方可办理。收付款后,要在收付凭证上加盖收、付讫戳记或出纳人员名章。
四、根据办理完毕的记账凭证,结出当日余额,做到日清月结、账款相符。
五、负责库存现金及有价证券的保管及送存业务。库存现金不得超过银行核定库存限额,超过部分要及时送存银行,保证安全。不得以“白条”充抵库存现金,更不得任意挪用现金。库存现金与账不相符时,应及时报告领导查明原因。
六、不准“坐收坐支”现金,做到“收到解交”、“支则提取”,不套取现金。
七、负责保管有关印鉴、空白发票等。
出纳的岗位职责8
出纳安全职责1:
1、设置"银行存款日记账",出纳员按照业务发生顺序每日进行逐笔登记。出纳员定期将公司银行存款账面余额与银行对账单核对,并按月编制银行存款余额调节表,公司财务部部长签字后报公司经理审阅。
2、除了供日常零用支付所需限额以外的现金,公司收到的各种汇票、支票等,均需及时存入银行。
3、公司任何人员不得出租、出借公司银行账户。
4、出纳员每周一向公司经理上报"银行存款收付周报表"。
5、财务部人员应加强银行存款余额、收付业务的保密工作,财务部只向公司领导提供银行存款余额情况。
6、公司银行付款由公司经办人员填写"付款审批单",经部门负责人、财务部部长、公司经理签字后办理付款,支付支票等必须具备收款单位、经办人的收据。
7、公司收到客户货款入账或汇票无法存入银行等情况,出纳员在最短时间内通知公司经理、销售部经办人员。
出纳安全职责2:
1、认真贯彻执行国家和上级安全生产方针、政策、法律、法规、指示;按照"一岗双责"要求,对本岗位的安全生产负直接责任。
2、参加公司及部门组织的.安全生产会议、岗位安全教育学习培训,熟悉本岗位和作业场所存在的危险因素、防范及应对措施、掌握岗位操作规程、正确佩戴和使用安全防护用品;杜绝"三违"作业。
3、参加公司及部门组织的安全生产检查,发现安全隐患或其他不安全因素应及时处理、报告并协助整改。
4、外出办理业务款项及现金银行业务时,做好防范措施,保证公司资金及人身安全。
5、要严格遵守劳动纪律和工作制度,精心维护办公设施设备;做好岗位消防、治安保卫、交通安全、环境保护及职业健康工作。
6、积极参加安全生产活动,提出有关安全生产的合理化建议。
7、积极参与事故应急救援预案演练,增强事故预防和应急处理能力;发生安全事故要及时报告并配合事故调查。
8、熟悉公司及部门消防设施器材的位置并熟练掌握使用;提高扑救初始火灾事故及救人救物的能力。
出纳安全职责3:
1、公司收入现金按照国家《现金管理条例》的规定,对公司销售产品、提供劳务、副产品回收以及其它经营收入收取现金时,必须向付款方开具销售发票或收据,如实按规定的时限、顺序、逐栏、全部栏次一次性填写,加盖"现金收讫"和"收款人"印章。
2、公司支付现金范围:农副产品收购;公司员工工资、津贴、奖金;个人劳务报酬;出差人员必须携带的差旅费;结算起点以下的零星支出(公司结算起点为500元);公司总经理批准的其它开支。出纳员支付个人款项超过使用现金限额以支票支付,确须全额支付现金的经财务部部长审核、公司经理批准后支付。
3、出纳员支付现金可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得坐支现金。因特殊情况确需支出的,事先报公司经理批准后办理。
4、公司库存备用金限额为1000元,出纳员按规定妥善保管,超出部分随时存入开户银行。
5、出纳员从银行提取备用金填写"现金领用单",经财务部部长、公司经理批准后提取。
6、公司员工因工作需要借用现金,需填写"借款单",经部门负责人、公司财务部部长、公司经理签字批准后提取。
7、出纳员不准用不符合公司财务制度的凭证顶库存现金,公司员工不准用公司银行账户代其他单位或个人存入或支取现金。
8、出纳员建立健全现金账目,逐笔登记现金收付,账目日清月结,每日结算,账款相符。
出纳的岗位职责9
1、负责办理银行结算,规范使用支票。
2、负责工资的'结算,员工工资的发放。
3、负责支票、汇票、发票、收据开发和储存管理
4、负责保管财务章,做好银行帐和现金账
5、负责报销差旅费等的各项工作。
6、严格审核报销单据、发票等原始凭证,按照费用报销的有关规定,办理现金收支付业务,做到合法准确、手续完备、单证齐全。
出纳的岗位职责10
1、负责日常现金、支票收取与保管,电汇的收入与支出,及时登记现金日记账和银行存款日记账,做到日清月结,每月核对银行对账单;
2、负责整理原始凭证,严格按照公司的财务制度报销结算公司各项费用,保证报销手续及原始单据的合法性、准确性;
3、协助完成资金管理相关制度及报销流程的维护、优化;
4、完成资金日报表,负责公司现金流的日常监控、预警和评价,关注每日资金流情况并及时汇报;
5、对公司银行账户相关业务进行管理,维护与银行的关系,审核准备开户、变更、年检手续办理等的.相关资料,及时领取银行回单、对账单;
6、按要求整理、装订及保管财务档案及银行相关资料;
7、完成领导交办的其他相关工作。
出纳的岗位职责11
1、负责审核资金收付凭证;
2、负责编制转账凭证;
3、负责账薄登记工作,并进行账账、账实核对;
4、负责结账、编制会计报表,安排各项税费的申报事宜;
5、具体管理公司内部的统计工作,分别向公司及政府有关部门报送统计报表;
6、负责凭证的装订及保管;
7、负责公司税收的'相关事宜
8、完成财务部经理临时布置的各项任务
出纳的岗位职责12
1.根据会计凭证,每日进行现金的收付业务:
(l)收付款时,认真复查会计凭证及付款单,保证凭证准确无误。如手续不全或有错误现象应及时退回会计改正。
(2)现金收付时要当面点清,以防差错,金额较大时,一定要有人复核。
2.严格遵守现金管理制度,现金要尽量做到日清月结,月结盘库后作现金盘库表。
3.应负责每日营业额的追缴,按主管、经理的'安排筹集现金。
4.负责企业的工资发放,按时发放工资、奖金,并填制有关的记账凭证。
5.根据现金收付凭证,每日登记现金日记账及辅助记录:
(l)现金日记账所记录的内容必须同会计凭证相一致,不得随便增加或删减;
(2)日记账必须连续登记,不得跳行或隔页,不得随便损坏账簿;
(3)文字和数字必须准确无误、整洁清晰,如有改动,必须严格按会计制度执行。
6.银行账务和支票办理:
(1)将部门收回的支票及时送交银行进账;收到银行回单时,及时登记后交给会计做账;如有银行退票,应及时交会计冲账,并重新更换支票。
(2)每月中旬作上月“银行存款金额调节表”,认真核对清查每笔未到账并查明原因,如有错账及时更正,力争将未到账款控制在最低限度。
(3)支票必须凭领导审批的申领单方能开具;填写支票时,应做到时间、金额、账号及收款人单位均正确无误;由财务部直接开出的支票按审批权限办理。
(4)空白支票应妥善保管,开出支票后要按编号顺序进行登记,印章与支票应分别保管。
7.会计凭证的汇总与管理:
(l)每日下午4:30开始汇总当日凭证,下班前应将汇总表及所附凭证交电脑室输机,如遇当日凭证少于巧张时,可酌情推至第二日汇总;
(2)汇总时应负责审核每张收付凭证现金或银行存款大、小写金额是否正确,各处填写是否无误;
(3)每月月初应将上月会计凭证进行整理,检查编号有无错漏,并将检查无误的会计凭证按顺序装订成册;
(4)所有会计凭证、会计报表及有关文件设专库、专柜分门别类进行保管,做到出入库皆有登记,并定期进行全数归档。
出纳的岗位职责13
一、在董事会和总经理的领导下,全面负责本企业的财务会计工作。
二、负责实施和制定有关财务管理和会计核算方面的管理制度和办法。
三、负责固定资产的`增加、减少、报废、损毁及计提固定资产折旧等日常核算工作,协调财产管理部门做好固定资产清查和对账工作。
出纳的岗位职责14
岗位职责:
1.按时保质保量完成各项本职工作,能够做到日清月结,账实相符,账账相符;
2.有较强的责任心、团队意识;
3.专票领购填开认证等涉及税务相关事宜;
4.协助会计完成档案的整理装订保管 ;
5 完成领导临时交代的.其他工作任务。
任职要求:
1.全日制统招专科及以上学历;具有会计从业资格,有职称者优先
2.具备3年以上实际工作经验,能够独立认真完成工作
3熟练使用金蝶财务软件及办公软件
3.熟悉财务会计等相关专业知识和政策法规;
4.具备优秀的人际交往技巧,较强的团队合作意识;
5.具备较强的责任心。
出纳的岗位职责15
1、严格执行资金管理制度,办理各项收付款。
2、按照财务规定办理本酒店所有付款业务。
3、认真清点各种钱款,认真辨别货币的真伪,保障酒店资金安全。
4、主要负责酒店零用金收支,及时请款,补充库存现金;确保资金安全,超额现金应送存银行。
5、负责将营业款缴存银行,不坐支现金,及时回笼酒店资金。
6、认真清点除本酒店各收银点收取的`营业收入外的其他收款。
7、登记现金日记账,做到日清月结;登记银行日记账,并与银行对账单核对一致;月末与总账相符,月末编制银行余额调节表;
8、现金的账面金额同实际库存现金相符;妥善保管好库存现金、保守保险柜密码,,不得转交他人。
9、不得“坐支”不得以“白条”抵库,更不许挪用现金。
10、认真保管每项经手的会计业务原始凭单,及时完整地传递给会计记账
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